1.直接报价法
即直接标出远期外汇的实际汇率。该法简单明了，与即期外汇的报价相似，只是表现的期限区别而已。
例如，日元对美元的即期汇率和3个月的远期汇率可表示为：
即期汇率3个月远期
US$／J￥134．50／60133．70／90
2.点数报价法
在点数报价法下，须注意以下几个问题：
(1) 升水(at premium)与贴水(at discount)。
*远期升水，指一种货币的远期汇率高于即期汇率。
*远期贴水，指一种货币的远期汇率低于即期汇率。
在实际交易中，远期汇率不是直接报出，而是报出以“点数”来表示的远期升水与远期贴水。升贴水的最大意义也在于它代替远期汇率。如果远期汇率等于即期汇率，就是远期平价(at par)。
升水与贴水是两个相对的概念，在一个标价中，如果单位货币升水，报价货币就是贴水；反之，单位货币贴水，报价货币就是升水。因为升水或贴水是两种货币价值的相对变动。例如：
即期汇率 US$=DM1．6600DM1=US$0．6073
远期汇率 US$＝DMl．6400DMl二US$0．6139
在左边的报价中，1美元贴水0．02马克，在右边的报价中，1马克升水0．0066美元，
在远期外汇市场中，报价货币相对于基准货币或单位货币在未来更贵，报价货币便是升水，或者说基准货币相对报价货币处于贴水。在上例左边的报价中，远期美元兑换的马克要比即期少200点，故美元贴水、马克升水，升水值为200点。
(2)汇率的标价方式与汇水的关系。
由于汇率的标价方式区别，计算远期汇率的方式也不相同，设Ft为远期汇率，St为即期汇率，P为升水点数，D为贴水点数，则：
在直接标价法下：
Ft=St + P (本币数额增大、远期外汇升水)
Ft＝St－D (本币数额减少、远期外汇贴水)
例如，在德国法兰克福外汇市场上(直接标价)
US$／DM即期汇率1．6848／1．6858
-)美元3个月贴水248／ 238
3个月远期汇率1．6600／1．6620
US$／DM即期汇率1．6848／1．6858
+)美元6个月升水520／ 530
6个月远期汇率1．7368／1．7388
在间接标价法下：
Ft＝St－P (远期外汇升水、外币数额减少)
Ft＝St+D (远期外汇贴水、外币数额增加)
例如，在伦敦外汇市场上（间接标价）；
￡／US$即期汇率1．4815／1．4825
-)美元3个月升水216／ 206
3个月远期汇率1．4599／1．4619 ￡／US$即期汇率1．4815／L 4825
+)美元6个月贴水135／ 145
6个月远期汇率1．4950／1．4970
在实际外汇交易中，有时银行在报价的同时说明远期价格是升水还是贴水，有时则不作说明。当标价中即期汇率的买卖价格全部列出，并且远期汇水也有两个数值时，则具体的计算规则是将汇水点数(亦称调期点)分别对准即期汇率的买入与卖出价相应的点数部位；然后，按照汇水点“前小后大往上加”，如上例中的520／530和135／工45的汇水点数及其计算历程，或“前大后小往下减”，如上例中的248／238和216／206的汇水点数及其计算历程。
即期汇率、远期汇水与远期汇率的关系可分别用表格及公式总结如下：
| 汇水的形式 | 计算方式 | 基准货币 | 报价货币 |
| 小／大 | 加 | 升水 | 贴水 |
| 大/小 | 减 | 贴水 | 升水 |
即期汇率远期汇水远期汇率
小大+小大=小大
小大-大小=大小
不论即期汇率还是远期汇率，斜线左边的数字总是小于斜线右边的数字，即单位货币的买入价总是小于单位货币的卖出价。并且与即期汇率相比，远期汇率的买入价与卖出价之间的汇差总是更大。如果计算出的结果与此相反，说明计算方式错误。
3.远期汇率的决定
远期汇率的决定，事实上就是指远期升水、贴水受制于什么因素。一般来说，决定远期汇率是升水还是贴水的紧要因素，是两国之间的利率差异，并且升水、贴水大致与两国之间的利差保持平衡。也就是说，两种交易货币短期投入利率的差额是构成两种货币的远期升水、贴水的基础。这个原理也就是“利息平价(interestparity)学说”。这是因为，银行在为客户实行远期外汇交易时，有可能因两国利率的差异而蒙受损失，损失额就相当于利差的收益。
为此，银行就想把这个危机转嫁给交易者，即通过提高或降低远期汇率来实现，升降幅度与损失程度相当。
一般来说，利率、升水或贴水有如下关系：
利率高的货币的远期汇率表现为贴水，利率低的货币的远期汇率表现为升水。计算升贴水的公式为：
升贴水=即期汇率×两地利差×（月数/12）
